A previdência privada é uma excelente opção de investimento, oferecendo benefícios significativos para o seu futuro financeiro. No entanto, antes de aplicar em fundo previdenciário, é crucial entender algumas características fundamentais que orientarão suas escolhas de forma mais embasada.
Modalidades da previdência privada: Atualmente, existem duas modalidades principais de previdência privada: PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) e VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre). O PGBL é mais adequado para aqueles que fazem a declaração de Imposto de Renda completa, enquanto o VGBL é mais indicado para quem opta pela declaração simplificada. Isso se deve às vantagens fiscais oferecidas pelo PGBL, como a possibilidade de dedução de até 12% da base de cálculo do IR.
Tributação e resgate: Ao escolher entre PGBL e VGBL, é essencial considerar a tributação no momento do resgate. No PGBL, o imposto incide sobre o total (capital aplicado + rendimentos), enquanto no VGBL, é apenas sobre os rendimentos. Além disso, a escolha da tabela de tributação (regressiva ou progressiva) deve ser feita com base no horizonte de investimento e na renda esperada no futuro.
A tabela regressiva oferece uma alíquota de imposto de renda que diminui ao longo do tempo, o que pode ser vantajoso para investimentos de longo prazo. Inicialmente, a alíquota começa em 35% e reduz a cada dois anos, atingindo 10% após 10 anos de investimento. Isso significa que quanto mais tempo você mantiver o dinheiro investido, menor será a alíquota de imposto sobre os rendimentos no momento do resgate.
Portanto, a tabela regressiva é mais adequada para investidores que planejam manter seus recursos aplicados por um período prolongado e esperam uma redução significativa na tributação ao longo do tempo.
Por outro lado, a tabela progressiva oferece uma alíquota que pode variar de 0% a 27,5%, dependendo da renda do investidor no ano em que as retiradas são realizadas. Ou seja, quanto maior a renda, maior a taxa de imposto aplicada sobre essa renda.
Recentemente o governo sancionou uma lei que que permite ao participante de plano de previdência privada escolher o regime tributário somente no ato de resgate. Que é justamente quando você terá todas as informações para tomar uma melhor decisão.
Benefícios fiscais e liquidez: A previdência não está sujeita ao come-cotas, um mecanismo de antecipação do imposto presente em alguns fundos de investimento, que geralmente ocorre duas vezes ao ano. Não pagar o come-cotas faz uma grande diferença positiva para o processo juros compostos. Além da tributação no momento do resgate, é importante considerar os benefícios fiscais oferecidos pela previdência privada. Como mencionado anteriormente, o PGBL permite deduzir até 12% da base de cálculo do imposto de renda, o que pode resultar em uma economia significativa de impostos, especialmente para aqueles que fazem a declaração completa do IR. Por outro lado, o VGBL pode ser mais vantajoso para quem opta pela declaração simplificada, já que não oferece o benefício fiscal do PGBL, mas tem uma tributação mais favorável no momento do resgate, incidindo apenas sobre os rendimentos.
Exemplo prático: Suponha que você tenha uma renda anual de R$ 100.000 e decida investir R$ 10.000 em um PGBL. Com a possibilidade de dedução de até 12% da base de cálculo do IR, você poderá reduzir sua base tributável para R$ 88.000, o que pode resultar em uma economia significativa de impostos. Por outro lado, se você optasse pelo VGBL, não teria o benefício fiscal da dedução, mas pagaria imposto apenas sobre os rendimentos no momento do resgate, o que poderia ser mais vantajoso dependendo de sua situação financeira e objetivos de investimento.
Diversificação e custos: Através de bancos e corretoras, é possível acessar uma variedade de fundos de previdência com diferentes perfis de risco e modalidades de investimento. Além disso, é crucial avaliar os custos envolvidos, como taxa de administração e eventual taxa de carregamento, para garantir que não comprometam sua rentabilidade ao longo do tempo.
A escolha de um plano de previdência privada requer uma compreensão cuidadosa de suas características e objetivos financeiros. Seja para a aposentadoria, educação dos filhos ou outras metas financeiras, a previdência privada pode ser uma ferramenta poderosa quando alinhada com suas necessidades individuais. Consultar um planejador financeiro pode ser uma estratégia sábia para garantir que suas decisões de investimento estejam alinhadas com seus objetivos de longo prazo e perfil de risco. Contate um consultor da Horizon para te ajudar nessa escolha.
